POUR HABITER

ACHETER DANS LE NEUF, C’EST POUVOIR BÉNÉFICIER D’UNE AIDE À L’ACCESSION ET D’UNE TVA RÉDUITE

En investissant dans un logement neuf, vous profiterez de plusieurs aides. La fiscalité d’un nouveau bien immobilier est tout aussi avantageuse. Prêt à taux zéro, TVA réduite, etc, nous vous détaillons l’ensemble ci-dessous.


Ces aides permettent aux ménages qui présentent généralement des revenus modestes d’acquérir un logement neuf. Ainsi, en fonction de votre situation professionnelle ou familiale (composition du foyer), vous pourrez faire une ou plusieurs demandes de prêts. En voici quelques exemples :

LE PRÊT À TAUX ZÉRO (PTZ)

Qu'est ce que le prêt à taux zéro ?


Le prêt à taux zéro est un emprunt au taux d’intérêt de 0 % qui vous permet de ne rembourser que le capital emprunté, sans intérêts, ni frais de dossier. 

Vous pouvez en faire la demande auprès d’établissements de crédits conventionnés, visant à faciliter l’achat de votre première résidence principale.

Il doit néanmoins être garanti par une assurance décès-invalidité, dont le paiement des cotisations vient s’ajouter à vos mensualités.


Les critères d’éligibilité au PTZ 2023

Pour bénéficier du prêt à taux zéro, vous devez remplir plusieurs conditions :


- Le bien immobilier acheté doit être destiné à être votre résidence principale 


- Ne pas être propriétaire de votre résidence principale. Le PTZ 2023 est destiné aux personnes n’étant pas propriétaires de leur domicile depuis au moins deux ans, sauf exceptions.


- Avoir des revenus inférieurs à certains plafonds de ressources, dépendant à la fois de la zone géographique dans laquelle est situé le logement que vous souhaitez acquérir, et du nombre de personnes destinées à y résider.


Les plafonds de ressources s’échelonnent de 24 000 € pour un un bien situé en zone C, ne logeant qu’une seule personne, à 118 400 € pour un foyer comprenant 8 Un seul prêt à taux zéro peut être accordé par ménage.


Le montant des ressources correspond à l’addition des revenus fiscaux de l’ensemble des personnes vouées à occuper le logement. À partir de janvier 2023, ce sont les revenus de l'année en cours qui seront pris en compte dans le calcul.


Néanmoins, remplir les conditions d’éligibilité au PTZ ne garantit pas un accord de prêt. Les garanties et la solvabilité restent les critères de décision principaux des banques dans le cadre d’accord de prêts.



Les plafonds de financement


La durée de remboursement d'un prêt à taux zéro 

Le PTZ de 2023 permet de rembourser leur emprunt au bout de 5, 10 ou 15 ans, suivant leurs tranches de revenus distinctes. Elle dépend :

- des revenus

- de la composition de votre foyer 

- de la zone géographique de votre achat


Plus les revenus sont importants, plus la durée du prêt se réduit et inversement.

LE PRÊT À L’ACCESSION SOCIALE (PAS)

L'État réglemente le fonctionnement du PAS. C’est aussi lui qui plafonne son taux d’intérêt. Le prêt permet aux personnes/familles qui perçoivent des revenus modestes ou moyens de financer la construction ou l’achat d’une résidence principale neuve. Afin d’obtenir un PAS, rapprochez-vous d’un établissement de crédit qui a signé une convention avec l’État.


Pour bénéficier de ce coup de pouce, vous devez répondre à des conditions de ressources. Celles-ci ne doivent pas dépasser un montant maximum, qui est défini selon le nombre de personnes occupant le bien, ainsi que sa localisation (voir le tableau ci-dessous). 

Voici un tableau des plafonds de ressources, en fonction des revenus fiscaux (salaires, revenus locatifs, etc.) de ceux qui vont habiter le logement. Les revenus à considérer sont ceux de l’année N-2 (pour une demande de prêt en 2021, prenez en compte les revenus de 2019).


Le prêt à l’accession sociale finance la totalité de votre projet, mais exclut les frais de notaire. Ce qui impliquera donc de votre part un apport personnel à hauteur de ces frais d’acquisition.


Il ouvre également un accès à l’Aide Personnalisée au Logement (APL). Cependant, depuis l’application de la loi de finances 2023 pour l’immobilier, l’attribution de l’APL accession est désormais limitée aux logements anciens en zone C.


Enfin, le PAS vous permet de plafonner les frais de dossier à 500 €.

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LE PRÊT CONVENTIONNÉ (PC)

Contrairement au PAS, le prêt conventionné ne demande pas de conditions de ressources spécifiques. Par contre, le logement construit doit devenir la résidence principale de l’emprunteur. Cela signifie que la maison doit être occupée plus de 8 mois dans l’année. Les établissements de crédit qui ont signé une convention avec l’État peuvent le délivrer.


Le prêt conventionné inclut : 

  • Prix d’acquisition (négociation, géomètre)
  • Totalité de la construction
  • Assurances de responsabilité et de dommages
  • Taxe locale d’équipement portant sur le logement acquis


Le prêt conventionné n’inclut pas :

  • Frais de dossier
  • Frais de notaires
  • Achat de mobiliers

LE PRÊT ACTION LOGEMENT (PAL)

Le Prêt Action Logement est aussi connu sous le nom de prêt 1% logement, prêt employeur ou encore patronal. Il vous permet de financer l’achat ou la construction de votre résidence principale. Le saviez-vous ? Tous les mois, les entreprises versent une cotisation à un organisme collecteur appelé « Action Logement ». La somme se nomme PEEC. C’est la participation des employeurs à l’effort de construction national. Les salariés des entreprises ont donc la possibilité de prétendre à un crédit immobilier avec les caractéristiques ci-dessous :

  • Montant maximum de 40 000 €.
  • Taux d’intérêt annuel fixe à 0,5%.
  • Une durée de prêt libre (dans une limite de 25 ans).


Pour bénéficier du PAL, vous devez :

  • Travailler dans une société de plus de 10 employés.
  • Être préretraité ou retraité depuis moins de 5 ans.
  • Prévoir la construction d’une résidence principale dans le respect des conditions de performances énergétiques. Et c’est mieux pour la planète !


Sachez toutefois que chaque entreprise peut présenter des modalités d’accès particulières au PAL. Renseignez-vous auprès de votre service de ressources humaines pour les connaître.

RÉDUCTION DE LA TVA À 5,5%

Vous ne rêvez pas! En optant pour l’achat d’un immobilier neuf, la TVA peut être réduite à 5,5% au lieu du 20% (de quoi faire de belles économies).


Pour bénéficier de la TVA réduite, votre projet immobilier doit se situer :

  • Dans un quartier qui profite d’une convention signée avec l’ANRU (Agence Nationale pour la Rénovation Urbaine).
  • Ou dans un quartier (et son rayon de 300 m) prioritaire de la politique de la ville.


D’autres conditions doivent bien sûr être réunies. 

À savoir :

  • Le logement doit devenir votre résidence principale.
  • L’emprunteur doit être une personne physique.
  • La construction doit répondre à la réglementation environnementale RE 2020.
  • Il faut respecter le plafond de ressources annuelles du foyer imposé par l’État.

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